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问题已解决
小规模纳税人季度未超30万，申报表上直接在免税销售额栏填40566.34元，那么免税额自动按3%算的，但开票是按1%开的，改成票上的税额又提示不对?
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你好，未超过30万，只填主表第10行小微企业免税销售额就可以，报表是3%计算，账上是按1%计算，是不一样的，不用管它
2020 07/12 15:12
84784994 
2020 07/12 15:25
小规模纳税人季度所得税申报时，弥补以前年度损益调整是不需要填的，对吧？这个正常是汇算清缴时才填的对吧？
立红老师 
2020 07/12 15:30
你好，是的，是这样的，
84784994
2020 07/12 15:31
但可能是高新技术产业优惠吧，小规模纳税人预缴所得税申报表上"弥补以前年度亏损"是自动生成的，可以手改，但改成0后就提示如下
84784994
2020 07/12 15:32
这是怎么回事？
84784994
2020 07/12 15:33
因为汇算清缴也交不着税，所以账上就没调这块
84784994
2020 07/12 15:34
利润表中也就不包含这块，
立红老师
2020 07/12 15:34
你好，您之前有亏损，是么？
84784994
2020 07/12 15:35
利润表中也有""弥补以前年度亏损""项吧？那直接光在利润表上调过来行吗？
84784994
2020 07/12 15:36
之前是指上年度还是今年第一季度?
立红老师
2020 07/12 15:58
你好，利润表中也有弥补以前年度亏损项吧？——没有的
之前是指上年度还是今年第一季度?——是上年
84784994
2020 07/12 16:01
老师，搞错了，问题已解决，谢谢
立红老师
2020 07/12 16:02
不客气的，祝您学习愉快
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