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今年付去年职工工资，去年没计提，今年可以补计提去年的工资吗？
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你好，去年没计提，今年可以补计提去年的工资的
2020 07/13 12:02
84784994 
2020 07/13 12:03
可以补计提，补发放，可管理费用算今年的吗
邹老师 
2020 07/13 12:03
你好，涉及损益科目，跨年应当通过以前年度损益调整科目核算，而不是直接计入管理费用的
84784994
2020 07/13 12:04
那我这季度怎么处理这账务
邹老师
2020 07/13 12:06
你好，补计提
借；以前年度损益调整，贷； 应付职工薪酬
发放，借；应付职工薪酬，贷；银行存款等科目
84784994
2020 07/13 12:09
以前年度损益调整，季末结转本年利润中去吗？就是企业所得税可以抵扣一点吗
84784994
2020 07/13 12:30
这个季度怎么结转以前年度损益调整？
邹老师
2020 07/13 12:42
你好，以前年度损益调整是结转到利润分配——未分配利润，而不是结转到本年利润
结转分录是，借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整
这个是不可以抵扣当年企业所得税的
84784994
2020 07/13 12:43
那在资产负债表里面，哪里体现这一账务
邹老师
2020 07/13 12:45
你好，在资产负债表的期末未分配利润栏次体现
84784994
2020 07/13 12:46
利润表中可以体现吗
邹老师
2020 07/13 12:49
你好，以前年度损益调整事项，不在利润表体现的
84784994
2020 07/13 12:49
谢谢老师
邹老师
2020 07/13 12:49
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84784994
2020 07/13 14:19
本季度处理以前年度损益调整的话，本季度未分配利润要变动？是不是这样的，老师
邹老师
2020 07/13 14:21
你好，涉及以前年度损益事项，需要调整期末未分配利润的
84784994
2020 07/13 14:42
我本季度调整吗
邹老师
2020 07/13 14:50
你好，是的，调整这个季度的期末 未分配利润数据就是了
84784994
2020 07/13 14:51
谢谢老师！
邹老师
2020 07/13 14:58
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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