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问题已解决
某自行车厂（增值税一般纳税人）生产销售自行车，出厂不含税单位380元/辆。 2019年8月末留抵税额3500元，9月该厂购销情况如下： （1）向当地百货大楼销售900辆自行车，百货大楼当月付清贷款后，自行车厂给予了9%的现金折扣。 （2）向外地特约经销点销售600辆自行车，单期销售自行车发出包装物收取押金65600元，本月没收逾期未收回的包装物押金51460元。 （3）购进自行车零部件，原材料取得的增值税专用发票上注明增值税税额合计25000元；支付运输公司（一般纳税人）运费，取得增值税专用发票上注明运费金额13000元。 （4）销售本厂2006年购买自用的机器一台，取得含税收入110000元。 （5）出租位于本市的一幢4年前取得的办公用房，价税合计收取5个月的租金90000元，选择简易计税方法计税。 （其他相关资料：取得符合规定的发票均在当月折扣；纳税人销售自己使用过的固定资产，未放弃减税） 要求：根据上述资料，回答下列问题。 （1）计算业务（1）的增值税销项税。 （2）计算业务（2）的增值税销项税。 （3）介绍业务（4）和业务（5）应纳增值税合计数。 （4）计算当月该自行车厂应纳增
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你好
（1）计算业务（1）的增值税销项税。
900*380*13%
（2）计算业务（2）的增值税销项税。
600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%
（3）介绍业务（4）和业务（5）应纳增值税合计数。
110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
（4）计算当月该自行车厂应纳增
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%减25000/（1加上13%）*13%减13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
2020 07/13 16:04
84784960 
2020 07/13 16:07
（4）计算当月该自行车厂应纳增值税的合计数。
84784960
2020 07/13 16:07
第四问是这个
立红老师 
2020 07/13 16:08
你好
（4）计算当月该自行车厂应纳增值税合计数
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%减25000/（1加上13%）*13%减13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
84784960
2020 07/13 16:27
第二问的56500是哪里来的
立红老师
2020 07/13 16:29
单期销售自行车发出包装物收取押金65600元，
84784960
2020 07/13 16:41
二、在甲企业就职的工程师李某每月取得扣除"三险一金"后的工资薪金35000元，负担其就读于九年级的女儿的教育费用。
2019年5月和6月还取得以下收入：
（1）5月，甲单位统一给包括李某在内的全体员工购买了每人每年2500元的符合规定的商业健康保险产品。
（2）5月某一个休息日，业余帮乙单位检查设备运行，乙单位按照20000万元的标准支付给李某报酬。
（3）6月领取2018年年终奖56000元，选择单独计税。
（4）6月在丙杂志社发表一篇技术分析文章，取得稿酬3000元
（其他相关资料：对子女教育专项附加扣除李某选择在甲单位预扣预缴其税款时扣取）
要求：根据上述材料，按照下列序号计算回答问题，
84784960
2020 07/13 16:44
（1）甲单位5月应预扣预缴李某的个人所得税
（2）乙单位5月应预扣预缴李某的个人所得税
（3）甲单位6月应预扣预缴李某的个人所得税
（4）甲单位6月应扣缴李某年终奖的个人所得税
（5）丙杂志社6月应预扣预缴李某的个人所得税
立红老师
2020 07/13 16:45
同学您好，学堂有规定需要分别对不同的问题，需要重新发起提问，方便老师解答，望理解。
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