免费问答

老师跨年的发票不通过以前年度损益调整了吗？

你好，不需要 你红冲的发票是在今年，而不是去年，所以正常通过损益科目核算就是了

老师我红冲的是去年的发票？

你好，需要红冲的发票是去年开具，但是红字发票你还是今年开具，而不是去年开具的

老师我在去年已经做了收入

你好 你去年做的收入是根据去年开具的正数发票做，这个没有错 今年红冲了，然后补开正确的发票分录是 红冲 借；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷；应收账款等科目 借；库存商品 ，贷；主营业务成本 又重新开具了一张 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品 这个是不需要通过以前年度损益调整科目核算的