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本月退之前合作单位的保证金，前期没有挂账，这笔业务我要怎么做账
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你好，需要把之前没有挂账的分录补上，然后做退回保证金分录
2020 07/14 14:16
84785030 
2020 07/14 14:18
18年以前的？
邹老师 
2020 07/14 14:19
你好，需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；银行存款等科目
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84785030
2020 07/14 14:20
这样，我的银行账对不上啊
邹老师
2020 07/14 14:22
你好，那你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？
84785030
2020 07/14 14:24
无依据可查，年初建账时，这边只提供了银行账余额。我这边是根据他们报销的单据来做会计分录。是不是应该通过未分配利润来调整啊
84785030
2020 07/14 14:25
用的是小企业会计准则
邹老师
2020 07/14 14:27
你好，不能通过未分配利润来调整的，因为这个根本不涉及损益科目的
84785030
2020 07/14 14:31
按你的方法，和现在的银行账对不上啊。收别人的保证金，现在退。补分录通过其他应付款这没问题，但贷方从哪出
邹老师
2020 07/14 14:35
你好，需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；银行存款等科目
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款
你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？
你认为对不上的地方是哪里呢
84785030
2020 07/14 14:38
你这银行一进一出是平的，但是我现在是从银行付出去，你说我的账能平吗
邹老师
2020 07/14 14:44
你好，你之前支付的保证金是通过什么方式支付的呢？（能先回复一下我的这个疑问吗）
我才知道之前支付保证金贷方该用什么科目的
84785030
2020 07/14 14:48
我无依据可查。之前的东西我这边没有任何记录。除了2020年度发生的东西，前期我这边就是空白。年初，我建账时，除了有个银行存款余额，什么也没有。所以全部放入未分配利润中了。
84785030
2020 07/14 14:49
至于现在为什么又有保证金出来了，是审核报销单的会计有个表格而已
邹老师
2020 07/14 14:54
你好，如果没有依据可查，那就无法确定之前支付保证金贷方科目，就只能这样做分录
需要把之前没有挂账的分录补上
借；其他应收款，贷；相关科目
然后做退回保证金分录
借；银行存款，贷；其他应收款
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