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有一个负数发票，这个月不能抵税，但是帐上已经低了，我要怎么做账，结转的已经做成负数的了，但是附加税改不了
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您好，结转的已经做成负数的了，--请具体说一下，这个
2020 07/14 14:43
84784960 
2020 07/14 14:48
就是有一张负数的发票，低不了税，但是账上已经低了，附加税我要怎么做？但是附加税是根据增值税变动的，这个不会变动，我不知道是什么原因
张艳老师 
2020 07/14 15:20
就是有一张负数的发票，低不了税，但是账上已经低了，附加税我要怎么做？--要把账上已经抵税的分录给反冲回来，恢复过来。 附加税应该按实际应纳增值税为基数进行计算。
84784960
2020 07/14 15:31
但是我实际缴纳的增值税是12443.69附加税也是1244.3，在账上附加税就是7百多
张艳老师
2020 07/14 15:36
那您账上的附加税数字是不对的，应该按12443.69为基数计提附加税的。
84784960
2020 07/14 15:39
就是改不过来啊！而且是自动生成的，我手动改了也跳不了
张艳老师
2020 07/14 15:40
这个附加税是自己做的凭证，怎么是自动生成的呢？
84784960
2020 07/14 15:40
系统里自带的，我结转增值税，就自动计提了
84784960
2020 07/14 15:42
增值税是有一张负数发票我做负数的才冲回来，但是附加税就不会跟着变，还是按原来的金额计提
张艳老师
2020 07/14 15:44
这个附加税的凭证不可以手工制单吗？
还有请把结转增值税的分录上传一下，可以吗？
84784960
2020 07/14 15:47
不可以手工的，都是增值税出来就自动生成了
张艳老师
2020 07/14 15:51
现在想知道您实际缴纳的12443.69是肯定对的吧？
那第三章红字发票，是因为取得红字发票才做的嘛？那个红字发票是专票吗？具体是什么业务取得的红字发票？
84784960
2020 07/14 15:53
是实际缴纳的，红字发票是我们自己开的，但是这个月没有开13税率的票，那张是6税率的票，低不了13的税，，本来才用交七千多的。
张艳老师
2020 07/14 15:55
1、是这个月没有开13税率的票，那张是6税率的票，低不了13的税--请把这段具体说一下
2、本来才用交七千多的。--您是不是把这个月开具的红字发票，给做到上个月账里面了呢？
84784960
2020 07/14 15:58
意思那张红字发票是6的，但是这个月开的都是13的，所以抵不了税，但是帐上已经做了抵了，6月开的本来就是用了抵本月的增值税的，
84784960
2020 07/14 15:59
蓝字发票已经开出去了，正确的都开出去了，但是红字发票次月才开
张艳老师
2020 07/14 16:00
我建议这样处理试一下，将上面三个图片的分录都反冲回去，然后先做这个红字分录的凭证，然后再做增值税结转分录，然后自动计提一下附加税。看看数字有变化吗？
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