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我加计递减分录如果按照老师说的那么做，我的增值税余额就对不起来了吧
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加计抵减是实际抵减的时候，借，应交税费～未交增值税，贷，其他收益
2020 07/15 16:57
84785030 
2020 07/15 16:58
对啊，这是这么做了，但是余额对不起来呢
辜老师 
2020 07/15 16:59
你是哪个科目余额对不到
84785030
2020 07/15 17:00
应交税费-增值税
辜老师
2020 07/15 17:00
应交税费～应交增值税的余额是没有加计抵减的应交增值税金额啊
84785030
2020 07/15 17:02
加计的时候不是借:应交税费-增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税？
辜老师
2020 07/15 17:03
不是的，只有实际抵减的时候借，应交税费～未交增值税。贷。其他收益
84785030
2020 07/15 17:04
那当月加计的时候分录是什么？
84785030
2020 07/15 17:05
月底结转未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
其他收益/营业外收入
84785030
2020 07/15 17:05
这是老师给我的分录
辜老师
2020 07/15 17:06
你当月末，只有这一笔分录
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
84785030
2020 07/15 17:07
我如果当月有递减呢
辜老师
2020 07/15 17:08
当月抵减，是抵减上个月的增值税
84785030
2020 07/15 17:09
好的，谢谢老师
辜老师
2020 07/15 17:09
好的，客气，帮到你就好
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