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小规模 增值税申报附表一干嘛的 什么情况下填写
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有差额纳税的纳税人填写，没有忽略这个就可以
2020 07/16 15:40
84784949 
2020 07/16 15:43
汪老师 我就是早上问那个税额不一致的学生 问题上限所以问不了您 你说更正申报 那我那个红冲的税额是不是要填在附表一上？
maize老师 
2020 07/16 15:54
不是，可以减掉成本之后缴纳增值税纳税人才填写附表1 ，不是不需要，
maize老师
2020 07/16 15:55
你这个直接减免税额按对应不含税1%这个销售额*2%填写，减征额变动了，你去税局更正申报，
84784949
2020 07/16 16:23
老师 这个是这样更正的吗 就是把红冲的收入-2621.36的税额-78.64 按52.43加在减征额上 申报表上收入不动 就改一个减征的税额 我账上不是4111.79嘛 报表上是多了五十多 现在这样更正对不对 图一是早上的 图二是现在更正的
maize老师
2020 07/16 16:29
是的，按你这个截图这个，是的，
84784949
2020 07/16 17:01
那就这样更改了 不含税销售额 不动？ 这样的话 按不含税销售额乘以2%，得出的数字不是这个8866.48了，没问题吗
maize老师
2020 07/16 17:11
是的，是的，你之前那个数据有问题，取得是1%不含税销售额*2% 不是全部销售额
84784949
2020 07/16 17:15
老师 ，这样申报成功了？还用去税务局申报吗？
还有我这个税款已经交了 下次做账 不又多了借方金额吗
maize老师
2020 07/16 17:17
你之前那个税也交了？去税局申请退税或者是抵税
84784949
2020 07/16 17:22
交了4164.38这个增值税 交过之后发现错误 抵税就不用去税务局了吧 还有 缴纳增值税做账 借 应交税费 贷 银行存款 多的税额 是借 营业外支出 贷 应交税费？然后到时候抵税了 又怎么做分录 还是现在就挂着 应交税费 借方余额
maize老师
2020 07/16 17:24
需要去申请抵，你不申请这个预缴税款下次不会生成 不是，交税也是做借应交税费 贷银行，多交也是做这个，
84784949
2020 07/16 17:26
做完应交税费的账 我的应交税费应该会多出 52.59，那这个借方余额怎么平呢
maize老师
2020 07/16 17:35
不需要平，你多交税了，需要去申请退税，你放弃退税才是做这个借 营业外支出 贷 应交税费
84784949
2020 07/16 17:46
那抵税也不用平是吗 如果后面两季度都没过30万不需要交税 这个税不能留到明年抵吧 到时候做营业外支出？
maize老师
2020 07/16 17:53
你这个等几时退，几时抵减再做，没有说余额必须是0
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