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后期会收到发票的。

借 库存商品 贷应付账款 暂估

老师收到发票分录怎么做

收到发票把前面这笔分录红冲，然后按照发票的金额入账，借库存商品贷应付账款

、购货已入库，bai款已付，但发票没有收到，du控制权已zhi经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。会计分录为： 借：库存商品/原材料/低值易耗品 贷：银行存款 2、在收到发票后，如果不存在进项税，则将发票放入上一条分录后方作为原始凭证附件；如果存在进项税额抵扣，则需要按照实际发票抵扣进项税额并冲销库存商品金额，会计分录为： 借：应交税费-增值税-进项税额 贷：库存商品/原材料/低值易耗品 老师这样做对不对，

除了暂估入库外有没有别的方法

你好，上的货到票未到，暂估入库，

暂估入库的分录是我上面给你写的那个，如果你付款了，借应付账款贷银行存款

1按照含税还是不含税 2应付账款要不要设明细， 3怎样区分已开发票和未开发票呢

1按照含税还是不含税，含税金额 2应付账款要不要设明细，设置，供应商名，暂估 3怎样区分已开发票和未开发票呢

库存已开发票和未开发票怎么区分呢？就是我 暂估入库的这笔业务我开了发票才能冲红，没收到发票的就在应付账款暂估入库理念挂着吗

收到发票再红冲没收到发票就在咱姑那挂着，具体收到，没收到自己做个备查账

好的谢谢老师耐心解答

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

老师您讲的我理解了，货到发票未到就只有这一种做法，在没有别的办法对吧

你好 正规做法这样 没有了