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老师您好！母公司做合并报表，母公司应收子公司11.3万（含税），子公司应付母公司10万（不含税），这时怎么做调整分录？
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借：应付账款 113000 贷：应收账款 113000
这个 是应收应付的合并报表抵消分录哈
2020 07/24 11:47
84784997 
2020 07/24 16:30
问题是子公司应付母公司金额只记着10
84784997
2020 07/24 16:30
问题是子公司应付母公司金额只记着10万呀？？
许老师 
2020 07/24 16:46
这个 是不含增值税金额是10万元呀 含增值税的话 还是计入11.3万元呀
84784997
2020 07/24 21:00
老师的意思是，母公司应收账款是11.3万，子公司虽然记账是不含税应付款10万，但做合并报表还是以11.3万来做调整分录吗：借：应付账款11.3万 贷：应收账款11.3万
许老师
2020 07/24 21:01
嗯嗯 这个 如果子公司只计10万元 应该是 子公司个别报表 处理有误哦
改成正确的哦
合并报表 还是11.3万元的
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