00:10:00
问题已解决
老师好，支付网络推广费，收到发票是技术服务费，应该怎么做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好 根据发票开具内容做 借 管理费用-服务费 贷 银行存款等
2020 07/26 17:26
84784999 
2020 07/26 17:29
对公户收到网络推广公司0.55，说是什么验证这个网址，那这个0.55，我该怎么做分录呢？
bamboo老师 
2020 07/26 17:30
借 银行存款 贷 营业外收入
84784999
2020 07/26 17:32
这个费用，不用走销售费用吧？我看到百度上有些说广告宣传费？
bamboo老师
2020 07/26 17:34
您发票不是开的推广费 所以不做销售费用
84784999
2020 07/26 17:37
如果发票开的是宣传费，推广费，就计入销售费用吧？
bamboo老师
2020 07/26 17:41
是的 这样理解正确的
84784999
2020 07/26 17:44
营业外收入转入本年利润了吧？那我不需要做别的分录了吧？或者申报表需要填什么吗？
84784999
2020 07/26 17:47
老师，一般纳税人，一直没交过税，这个月需要缴税，先计提还是先缴税？
84784999
2020 07/26 17:50
如果利润一直是亏损的话，年底需要做什么分录调整？，麻烦老师讲解一下
bamboo老师
2020 07/26 19:46
营业外收入转入本年利润
这个月需要缴税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
年末亏损
借；利润分配-未分配利润
贷：本年利润
84784999
2020 07/27 08:04
需要缴税的时候，需要先做一笔计提的分录吗？年末亏损，以前年度损益调整这个科目需要做分录吗？
bamboo老师
2020 07/27 08:18
需要缴税的时候，需要先做一笔计提的分录
年末亏损 不需要就写我上面那笔结转本年利润的分录就好了
84784999
2020 07/27 08:20
计提的分录就老师上面写的那笔分录是吧？那计提和缴税这两笔分录，是当月一起做？还是分开两个月做？
bamboo老师
2020 07/27 08:22
您说的计提是计提增值税还是企业所得税？
84784999
2020 07/27 08:23
计提增值税和计提企业所得税，麻烦老师说一下分录
bamboo老师
2020 07/27 08:25
这个月需要缴税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
借：所得税费用
贷：应交税费-企业所得税
84784999
2020 07/27 09:20
计提和缴税分录都在本月做完是吧？不用分月做吧？
bamboo老师
2020 07/27 09:49
缴纳在计提的次月做的
84784999
2020 07/27 10:12
这个月做计提分录，然后缴税，次月做缴税分录，是吧？水利，城建，教育费，印花税，都属于税金及附加吗？
bamboo老师
2020 07/27 10:14
是的 这个月做计提分录，然后缴税，次月做缴税分录
水利，城建，教育费，印花税，都属于税金及附加
阅读 1897
描述你的问题，直接向老师提问
3223
意见反馈
