免费问答

不是，我们给他开票吧，综合税率是啥？怎么做账啊

不是呀，你们是被**方，应该是**方开票你给他们打款的，你不给他们开票的，是他们给你开票，综合税率就是这个项目你交的税额总额除以不含税额

他们个人挂到我公司名下 他们打款我们公司开票 收管理费

他们是个人才找我们公司开票走账啊

他们开不了票

去税局给你代开，或者找劳务公司等材料公司给你开票，反正你给他打款要有发票才可以打款

我们就是公司啊

我们是开票方

你们是被**方，你是不是没有做过**的业务呢？**方给被**方开票，然后被**方给**方打款的

没做过的，找公司去**肯定是以那个公司名义开票去做工程的，他要是能开票还找公司干嘛呢

因为他们没有资质，这个不是开票不开票的问题，是资质问题，他没有资质所以需要**，**你们你们就要从工程款里扣除综合税率和管理费用，他按照扣除这两个费用的金额给你开发票，你给他打款

奥，这样啊，那他们先把工程款打到我们公司吧，这个环节我们给他们开票对吧，

老师！咋们有这个相关课程吗？在哪我学一下，我是会员

这整个环节咋做账咋写分录啊

你们给业主方开票，不是给**方开票，你可以右上角直接搜索建筑。 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时 借：工程结算（按账面累计余额） 贷：工程施工 三、税金核算 1.月末结转增值税 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴） 应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税 借：应交税费-未交增值税（一般计税） 贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税 先计提： 借：税金及附加（也可以做到明细某某税） 贷：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录： 借：应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷：银行存款