免费问答

他们工资表和单位其他人员工资表要分开做吗

社保呢，也要分开吗

嗯，都需要分开的哦

发食堂工资，还有代扣保险和工会费分录如何做啊，感觉整得好复杂

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

计提时: 借:管理费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款 返还时: 借:银行存款 贷:其他应付款-工会经费

这个只是正常的计提发放，用食堂只有其他应付款这个科目就不行

可以年底把食堂的净收入直接并入单位总账做其他收入

老师，发放食堂人员的工资，借其他应付款/食堂，贷银行存款。用应发工资还是实发工资啊。

你直接做实发工资的数就行