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那我自己公司的还需要计提管理费用吗？还是全部通过其他应付款核算？

您好，如果对方公司只是代收代付企业是正常计提工资，发工资时扣社保，然后把这个钱支付给代付款的那个企业

具体的分录老师能写一下吗？从计提到付款。

借：银行存款-工行（代扣单位） 贷：银行存款-基本户 借：管理费用-养老 管理费用-医疗 管理费用-失业 管理费用-工伤 其他应付款-养老 贷：银行存款-工行（代扣单位） 老师是这样做的分录吗？

您好，您现在不是要做您企业的帐吗？代扣的贷方用银行存款不对，代扣的应该用其他应付款科目，然后后面企业需要把这个钱还给对方的

那只要把科目改成其他应付款就可以了吗？ 借：其他应付款-代扣单位 贷：银行存款-基本户 借：管理费用-养老 管理费用-医疗 管理费用-失业 管理费用-工伤 其他应付款-养老 贷：其他应付款

完整的分录是 ： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:其他应付款 还款时 借其他应付款 贷银行存款

老师您这个我有点没看明白。你看我这样做可以吗？工资是我公司正常付的 只有社保部分是别的公司替我司代扣代缴的，我司只需要付社保部分的费用给对方就可以了。 计提时工资： 借：管理费用 贷：应付工资 付工资时： 借：应付工资 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 应交税金-个税 贷：银行存款 付社保时： 借：其他应付款-代付单位 贷：银行存款-基本户 借：管理费用-养老（公司部分） 管理费用-医疗（公司部分） 管理费用-失业（公司部分） 管理费用-工伤（公司部分） 其他应付款-养老（个人部分） 贷：其他应付款-代付单位

你好，我上面给你写的是正规的分录，如果你哪会有疑问，然后您再提问，然后针对您不清楚的地方，给您解答

因为您的那笔分录是不正确的

计提的分录 借方和贷方的社保公积金不是相互抵消了么 分录也一定要写上去吗？

您好，计提和支付是一借一贷，相互抵消了，但是在账户上需要有这两步的账务处理，这样才能正确地反映出来当期的成本费用金额