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工程施工-劳务费付款了发票没回来，成本不够可以暂估劳务成本并结转暂估成本？待发票回来再冲回暂估劳务费和成本，劳务分包给劳务公司，可以什么表数据暂估？每次收工程结算款都会支付劳务公司28%劳务费
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可以的，这个可以，国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告
国家税务总局公告2011年第34号
六、关于企业提供有效凭证时间问题
企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。
2020 07/29 13:48
maize老师 
2020 07/29 13:48
可以根据这个工资表或者是结算单这个暂估这个，
84785016 
2020 07/29 13:51
工资表都是劳务公司做的，没有提供过给我们
maize老师
2020 07/29 13:54
那你们和对方结算咋付款，只说这个？每次收工程结算款都会支付劳务公司28%劳务费 ，需要有对应结算单这个才可以，
84785016
2020 07/29 13:59
啥单据都没有，所以不合法要工程部提供预算结算单才合理是吧
maize老师
2020 07/29 14:06
是的，总要有一个单子才可以，不能啥都没有，
84785016
2020 07/29 14:08
是的，谢谢你，那还可以叫劳务公司提供工资表和考勤表之类的报表吗？
maize老师
2020 07/29 14:12
我看之前学员反馈是提供工资表这个，按这个提供工资表和劳务结算单这个对应去做，
84785016
2020 07/29 14:14
我也是这么想的
maize老师
2020 07/29 14:18
嗯，你找对方要这个，不能啥都没有，啥都没有，税局怀疑你们和对方没有真实交易了，
84785016
2020 07/29 14:22
是啊！做假也要做️真一点之前财务啥都没有，材料发票回来直接计入工程施工-材料费，月末工程施工-材料费直接结转到主营业务成本。不做入库再出库，工程施工-材料费、人工费放资产累1604工程施工-材料、人工费…还可以这样反方向添加科目做账呀
maize老师
2020 07/29 14:31
工程施工-材料费、人工费放资产累1604工程施工-材料、人工费 这个没有看懂？你这个是啥，可以直接做借主营业务成本，贷工程施工可以，
84785016
2020 07/29 14:39
她就把这些成本类科目直接填加在资产累做成本，不是在成本类添加这样也行？
maize老师
2020 07/29 14:48
1604 在建工程？不行，这个不行，你们建筑业这个给客户的这个直接做工程施工下面，这个是一级科目，121 5401
84785016
2020 07/29 14:56
她直接把在建工程改为工程施工再添加二级科目-料、工费，而不是在成本类-工程施工添加
maize老师
2020 07/29 15:09
需要调出来，借工程施工，借在建工程，负数这样
84785016
2020 07/29 15:10
她之前都结转完到主营业务成本了
maize老师
2020 07/29 15:26
不能这样，需要先调工程施工下面这个才可以
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