免费问答

都是当月计提当月缴纳的呢，都是负数不知道怎么做

你给我看看你的分录

还没做呀

就是不知道怎么做啊

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

我问的是出现负数怎么做

分录我知道啊

不是要计提单位部分吗？出现负数的话是不是不用计提？直接退回？

计提的时候不会负数，缴纳的时候少计提了才会出现负数，然后补计提就可以了

是社保单上的单位部分出现负数，不是凭证上出现负数

社保账户上有待转金吧，这个不做账，你按照抵减后缴纳的金额做账

只计提个人部分还是怎么样

银行对不上啊

企业银行账户不扣钱就只计提个人部分

但是他的个人部分还是和以前一样多，缴纳的是减去了减免的单位部分的，这个应该怎么计提呢？

还是说计提那么多，但是不缴纳那么多是吗

减免了的不用计提，不缴纳直接不计提

我说的是个人部分，他银行缴纳的肯定是总数啊

就是正数减负数，然后肯定就是这个之后的数据，那那个个人部分应该怎么计提呢

我的意思是，单位部分有减免，个人部分不变，银行缴纳的是个人部分减去单位部分，然后那个个人部分应该怎么计提，怎么缴纳

按照实际缴纳的金额计提

那申报个税的时候应该怎么填呢，那个不是有要填个人部分的吗？但是我们计提的只是需要缴纳

按照实际扣的金额来填