00:10:00
问题已解决
老师，房地产营销策划公司的员工工资计入什么科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，房地产营销策划公司的员工工资，提供营销策划服务的员工工资计入劳务成本核算，然后结转到主营业务成本
2020 08/03 16:53
84785022 
2020 08/03 16:54
具体的会计科目涉及到哪些，比如发放人员工资得时候
84785022
2020 08/03 16:55
这是我做的，不对吧
邹老师 
2020 08/03 16:59
你好
计提工资的时候，借 ；劳务成本，贷；应付职工薪酬
支付，借；应付职工薪酬，贷；银行存款
结转成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本
84785022
2020 08/03 17:02
这个成本需要每个月结转成本，还是季度结转就可以，小规模纳税人。
邹老师
2020 08/03 17:03
你好，成本是有收入的时候就结转，没收入就不用结转
84785022
2020 08/03 17:04
哦，管理人员的工资计入什么科目呢
邹老师
2020 08/03 17:10
你好，管理人员的工资计入管理费用科目核算
84785022
2020 08/03 17:14
直接发放没有计提，到季度申报所得税时结转到主营业务成本，我做的凭证对吗？
84785022
2020 08/03 17:15
没有计提直接发放的，到季末结转到主营业务成本申报所得税，是吗？
邹老师
2020 08/03 17:22
你好，需要先计提让，然后结转
正确的处理是：
计提，借 ；劳务成本，管理费用等科目，贷；应付职工薪酬
支付，借；应付职工薪酬，贷；银行存款
结转成本，借；主营业务成本，贷；劳务成本
84785022
2020 08/03 17:25
那策划服务收入开票后收到款项后，怎么做分录
邹老师
2020 08/03 17:30
你好
开具发票，借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
收到款项，借；银行存款，贷；应收账款
84785022
2020 08/03 17:32
就是不涉及预收账款过渡科目了，直接计入主营业务收入对吧。
邹老师
2020 08/03 17:34
你好，是的，是这样的
阅读 2160
描述你的问题，直接向老师提问
725
意见反馈
