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上个月的做了一笔福利费，专票认证了，并且已经抵税了，想问老师福利费是不是不能抵税
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你好，福利费的进项税额是不可以抵扣的
2020 08/04 14:28
84785036 
2020 08/04 14:31
那我上个月已抵税了，纳税申报的时候抵了税款，请问我要怎么处理比较好？我这笔实际上是年会的礼品。
邹老师 
2020 08/04 14:31
你好，需要做进项税额转出处理申报
84785036
2020 08/04 14:42
进项转出时：借：管理费用-福利费125.15
贷：应交税费—应交增值税进项额转出125.15
借：应交税费—应交增值税进项额转出125.15
贷：应交税费—应交增值税未交增值税
邹老师
2020 08/04 14:43
你好，是的，是这样处理的
84785036
2020 08/04 14:45
那我这个月只需做这个转出的分录，申报的时候，报表转出就可以了是吗？
邹老师
2020 08/04 14:46
你好，是的，是这样的
84785036
2020 08/04 14:55
老师我们金蝶没有其他收益这个科目，所以加计抵减做到了营业外收入，请问我现在纳税时，这样的分录是不是正确
邹老师
2020 08/04 14:55
你好，金蝶没有其他收益这个科目，你应当增加这个科目核算才是的
应当通过其他收益科目核算，而不是营业外收入
84785036
2020 08/04 14:58
之前有请金蝶的来设置过，科目增加了，报表读取不到，所以问了别的老师，别的老师说先做到营业外收入。另外我每个月加计抵减都是一笔计提的，没有一笔一笔就去做加计抵减，这样是否也不可以？
邹老师
2020 08/04 15:02
你好，你的意思是 把所有的 加计抵减汇总做一笔分录的意思？
84785036
2020 08/04 15:04
是的，那我没用其他收益，上面做的纳税的分录可行吗？
邹老师
2020 08/04 15:07
你好，不可行，应当把营业外收入换成其他收益科目才是的
84785036
2020 08/04 15:12
您的意思是，我这个月让金蝶处理好这个，把营业外收入的金额全部转到其他收益，然后再做缴税那笔分录，是吗？那我加计抵减只做一笔汇总也不可行，是吗？之前的可以不改吗？后面按要求每笔都做
邹老师
2020 08/04 15:13
你好，需要把营业外收入调整到其他收益核算
加计抵减只做一笔汇总是可以的
之前有错误是需要更正的
84785036
2020 08/04 15:18
把营业外收入调整其他收入核算，只要做一笔分录转过去就可以了吧？如果每笔都去更正成其他收益的话，从有加计抵减开始就要更正了
邹老师
2020 08/04 15:22
你好，做一笔这个调整分录就可以了
借；营业外收入，贷；其他收益
84785036
2020 08/04 15:22
好的，谢谢您老师
邹老师
2020 08/04 15:27
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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