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本年度多计提的工资怎么冲销
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您好，原来计提的分录不变，金额用负数，金额就是多计提的金额
2020 08/05 17:22
84784955 
2020 08/05 17:24
那如果2019年也有多计提的也是这样吗？
玲老师 
2020 08/05 17:25
以前年度的把损益类科目换成以前年度损益调整就可以
84784955
2020 08/05 17:26
是做到2019年还是2020年
玲老师
2020 08/05 17:27
您好，2020年发现19年的错误，这笔更正的分录做在2020年
84784955
2020 08/05 17:28
那调整的分录是什么呢
玲老师
2020 08/05 17:30
你好，你把原来的分录发来，我看一下
84784955
2020 08/05 17:35
计提时：借：管理费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-工资 发放：借：应付职工薪酬-工资 贷：库存现金
玲老师
2020 08/05 17:36
借应付职工薪酬贷以前年度损益调整借库存现金贷应付职工薪酬
借以前年度损益调整贷应交税费，应交企业所得税
借以前年度损益调整贷未分配利润
84784955
2020 08/05 17:40
怎么还要现金，实际他是没有现金的支出和收入啊，只是账上多计提了，导致应付职工薪酬有贷方余额
玲老师
2020 08/05 17:47
因为您顿地题了，然后而且发放了，所以现在做红冲的分录，您看第一笔分录就是红冲的
玲老师
2020 08/05 17:48
因为您前面计提了，然后而且发放了，所以现在做红冲的分录，您看第一笔分录就是红冲的
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