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问题已解决
1，房租的租金已打款，现在发票还没开过来，要怎么做账 例如租金10000，老师麻烦把数字代进去
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一、付款时的分录是：
借：预付账款——XX公司10000
贷：银行存款10000
2、发票没有来，但按权责发生制，本月有房租，需要计提租赁费处理。假定每月租赁费是1000元，分录是：
借：管理费用——租赁费 1000
贷：长期待摊费用——租赁费 1000
2020 08/09 11:12
84785009 
2020 08/09 11:21
发票开过来后，分录跟金额麻烦写一下
江老师 
2020 08/09 11:24
发票开过来了，分录是：
借：长期待摊费用——租赁费 10000
贷：预付账款——XX公司10000
写此笔分录后，所有的分录形成一个完整的业务闭环了
84785009
2020 08/09 11:41
如果这个月发票没有过来，我就想计提这个月租金，等什么发票过来了，我再做这个分录， 借：长期待摊费用——租赁费 10000 贷：预付账款——XX公司10000，然后每个月只要每个月的租金摊出去就可以了，是这样吗
江老师
2020 08/09 11:48
这个月没有发票回来，就是做上述计提分录，以及付款分录。等发票回来后，做第3笔分录，是这样的。
84785009
2020 08/09 16:16
如果不要发票的话，是不是做个付款的分录就可以了
江老师
2020 08/09 16:25
如果是不要发票的话，就是只做付款分录就可以了。如果做了结转费用分录，在企业所得税汇算清缴时，按无票的费用调增应纳税所得额，补交企业所得税。
84785009
2020 08/09 16:47
现在问题是，我们公司租金款已经付了，对方发票还没办法开过来，不知道发票的金额是多少，已付的租金可能包含物业管理费，发票的金额就跟已付的租金就对不上，现在不知道摊多少
江老师
2020 08/09 17:03
肯定有相关的合同，或者是相当事情的经办人，他应该清楚此事的数据，以及期间等，或者是每个月租金多少金额，只能求助于本单位的人员了。
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