00:10:00
问题已解决
老师你好。我们单位与一位专家签订了劳动合同。税后支付工资8000元。个税由我们单位承担。2019年个税汇算清缴。发现专家在3家单位同时取得收入。需补缴1万多税款。专家已通过个税app补缴了个税。之后我们3家单位在按照收入比例转账给专家。请问我们怎么转账给专家才不针对这次补缴税款的返回再次缴纳个税。（有些老师说单位转给专家钱还需缴纳个税）。这么进行账务处理。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，您只要不税前扣除即可，否则您就得申报个税，对方还需要补税，形成循环，
2020 08/20 23:21
84785005 
2020 08/20 23:54
老师不清楚什么是“只要不税前扣除”
小林老师 
2020 08/20 23:57
您好，就是您额外支付的税费不做企业所得税扣除。
84785005
2020 08/21 13:16
老师你好。我们单位是公立医院不缴纳企业所得税。不存在税前扣除。我们单位给专家转补缴的税款这笔钱。应该以什么名义做账。才不在缴纳个税。账务怎么处理。这个是进入单位管理费用吗。
小林老师
2020 08/21 13:17
您好，那您可以直接给专家费用，不需要申报个税，专家也不需要汇算清缴补税。
84785005
2020 08/21 14:08
老师。针对专家自己先补缴个税。之后我们医院在转账给专家补缴的个税款。转这一笔钱不用在缴纳个税吗。（会计事务所的几位老师有些说需要交、有些说不缴）你的意思不在缴纳个税吗。专家也不需要这笔收入在2020年所得税汇算清缴在补税吗。老师问下怎么做会计分录。
小林老师
2020 08/21 14:10
您好，正确操作是需要申报个税。但会导致专家汇算清缴金额个税增加，您企业可能还得继续给专家补税。
84785005
2020 08/21 14:21
老师。我有点糊涂了。您之前说可以直接给专家费用。专家也不用汇算清缴补税。现在又说转这一笔钱需要申报个税。也需要汇算清缴。是以最新的对话为准吗。需要申报个税。也会导致汇算清缴收入增加。那老师。请问有没有什么发法或者方式使这笔补缴税款转给专家不缴个税。
小林老师
2020 08/21 14:38
您好，正确操作是您给专家款，专家申报个税，然后您企业又补个税，所以专家还得申报个税，这形成循环。所以，您若向简单操作，就是直接付专家，不申报个税。您也不需要缴纳企业所得税。
84785005
2020 08/21 15:38
老师。简单操作是什么意思。直接给专家转钱不申报个税吗。这样做税务局查处会补缴税款吗。我们单位公立医院不缴纳个税。
小林老师
2020 08/21 16:07
您好，是的，会有风险的。但是您如何一直给专家补税，专家就需要一直纳税调整，否则您支付的金额就不是报税的金额，所以建议您跟专家商量好，就是一个金额，以后是否补税跟您医院没有关系，也不补税。
阅读 72
描述你的问题，直接向老师提问
1210
意见反馈
