00:10:00
问题已解决
老师，应付职工薪酬有没有暂时性差异，发放工资前后账面价和计税基础各是多少
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
应付职工薪酬没有暂时性差异
2020 08/21 06:13
84785007 
2020 08/21 09:45
比如应付职工薪酬金额200，发放前后计税基础金额各是多少？
bamboo老师 
2020 08/21 09:49
请问200是计提了全额发放了么
84785007
2020 08/21 09:49
全额发放了
bamboo老师
2020 08/21 09:52
那计税基础发放前是0 发放后是200
84785007
2020 08/21 09:58
计税基础等于账面价值200-未来可抵扣200，等于0？
bamboo老师
2020 08/21 10:59
是的 没有发放 不可以扣除
84785007
2020 08/21 13:09
发放前计税基础是200-200等于0，发放后账面价值是0，计税基础是0-0等于0吧？
bamboo老师
2020 08/21 13:39
发放后计税基础是200 可以在200的基础上扣除
84785007
2020 08/21 14:18
计税基础不是在账面价值的基础上减去未来可抵扣么，发放后账面价值是200-200等于0，计税是账面0减去未来可抵扣，此时未来可抵扣是多少
bamboo老师
2020 08/21 14:23
负债的计税基础=账面价值-未来期间可抵扣金额 现在的账面价值是200 未来可抵扣是200 计税基础是0 我前面想反了 抱歉 实在对不起
84785007
2020 08/21 14:32
负债的计税基础=账面价值-未来期间可抵扣金额 现在的账面价值是200 未来可抵扣是200 计税基础是0 ， 这个是发放前还是发放后？
bamboo老师
2020 08/21 14:44
这个是发放后的计算
84785007
2020 08/21 14:47
发放后的账面应该是200-200等于0吧？
bamboo老师
2020 08/21 15:38
是的 发放后的账面是等于0
阅读 177
描述你的问题，直接向老师提问
154
意见反馈
