00:10:00
问题已解决
试算平衡表中期末余额借方出现负数？是怎么回事？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，具体是什么科目余额借方出现负数呢
2020 08/25 21:19
84785000 
2020 08/25 21:21
最后一个3公斤的盖子出现了负数
84785000
2020 08/25 21:22
还有上面框盖也是负数
邹老师 
2020 08/25 21:22
你好，是不是多结转了成本导致的
84785000
2020 08/25 21:25
怎么看是否多结转了成本？
邹老师
2020 08/25 21:28
你好，库存商品期初300多，入库32000多，结转48000多，总的结转金额超过了总的库存，所以是多结转了
84785000
2020 08/25 21:28
那现在怎么能平呢？
邹老师
2020 08/25 21:29
你好，如果查明是多结转了成本，需要冲销多结转的成本
借；库存商品，贷；主营业务成本
84785000
2020 08/26 15:55
老师我问一下，我结转完了还是负数，是不是科目错了呢？
邹老师
2020 08/26 15:56
你好，你做了这个分录借；库存商品15891.16，贷；主营业务成本15891.16
之前库存商品余额—15891.16，补做了分录之后，余额应当是0才是啊
84785000
2020 08/26 15:59
但是还是负数
邹老师
2020 08/26 16:01
你好，你补做这个分录（借；库存商品15891.16，贷；主营业务成本15891.16）之后，有做过账操作吗
84785000
2020 08/26 16:13
没有做过账，
邹老师
2020 08/26 16:14
你好，没有做过账，这个不是你补做的调整分录吗？
84785000
2020 08/26 16:16
这张是我补做的调整分录呀，但是做完以后还是负数
邹老师
2020 08/26 16:17
你好，之前负数15891.16，补做这个分录（借；库存商品15891.16，贷；主营业务成本15891.16），补做了之后库存商品余额应当是0，而不是负数才是啊
84785000
2020 08/26 16:19
补做之前是负数，补做之后还是负数，没有变化
邹老师
2020 08/26 16:21
你好，补做之前是负数，补做之后应当是0而不是负数
没有变化，就需要检查你单位软件是不是出错了
84785000
2020 08/26 16:42
是因为上个月结转的时候库存商品录错了科目，应该是3kg盖子，写成了5kg盖子，我现在是不是应该先结转5kg的盖子
邹老师
2020 08/26 16:45
你好，是因为上个月结转的时候库存商品录错了科目，应该是3kg盖子，写成了5kg盖子，那应当把指结转错误的5kg盖子分录冲销，然后按3kg盖子做结转成本分录
阅读 45
描述你的问题，直接向老师提问
1240
意见反馈
