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问题已解决
老师你好，请教一下，应交税费—待抵扣进项税这个科目怎么结平？比如我销项税是6万，进项税是4万，那么我结转销项税的时候是借：应交税费—增值税—销项 贷 应交税费—转出未交增值税，那么怎么结转进项税额呢？
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你好
你是什么业务做的待抵扣
2020 08/28 15:31
84784965 
2020 08/28 15:32
材料和一些能抵扣的专票
郭老师 
2020 08/28 15:34
你没有认证的吗
还是认证了
84784965
2020 08/28 15:35
认证了，就是认证了后才要结转出来抵扣销项呀
郭老师
2020 08/28 15:41
认证了允许抵扣的直接做进项
待抵扣是辅导期不允许直接抵扣才做的
84784965
2020 08/28 15:42
什么意思？
84784965
2020 08/28 15:43
什么是辅导期？
84784965
2020 08/28 15:43
我上个月没有抵扣，就做了待认证抵扣，这个月才认证，不可以这样的吗？
郭老师
2020 08/28 15:44
辅导期税务局会通知
没有的就没有
认证了直接做进项
郭老师
2020 08/28 15:44
可以
借进项贷待认证
也用不到待抵扣
84784965
2020 08/28 15:45
那我这个科目怎么结转做平呢
84784965
2020 08/28 15:46
因为我当时做的是借：应交税费—待抵扣进项税这个项目，那么现在抵扣了，那这个要转到哪个科目呢？
84784965
2020 08/28 15:51
哦，明白了，谢谢老师
郭老师
2020 08/28 16:23
你是不是没有认证做了待抵扣
转到进项就可以
84784965
2020 08/28 16:26
我就是上个月没抵扣，就做了待抵扣进项税这个科目，这个月抵扣了，所以就想问下需要结转出来吗？还是直接在交税的时候做贷：待抵扣进项税 就可以了
郭老师
2020 08/28 16:27
借进项贷待抵扣里面的
84784965
2020 08/28 16:31
好咧，谢谢老师
郭老师
2020 08/28 16:32
不用客气的
应该的
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