00:10:00
问题已解决
老师，有个项目工程开始时，材料商给我们开票20万，现在他们工程在结算，但是我们付款金额为15万。后期他们不要付款了，请问材料商给我们多开的5万元发票我们如何处理？ 我们是一般纳税人，发票都是专票
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 不需要支付的应付账款转入营业外收入科目核算
2020 09/02 09:48
84784968 
2020 09/02 09:49
那我们多认证的5万需要做进项税额转出吗
轶尘老师 
2020 09/02 09:56
付款和开票无关 出发发票是多开了 那么需要转出
84784968
2020 09/02 09:57
他们给我们开了20万的票，我们只付了15万，多认证的五万，我们不要转出吗？
轶尘老师
2020 09/02 10:03
关键是你们的合同约定是是不是20万！
84784968
2020 09/02 10:09
是的，如果是合同约定20万，就不需要进项税额转出，是吗？
轶尘老师
2020 09/02 10:10
是的！你的理解正确！
阅读 27
描述你的问题，直接向老师提问
848
意见反馈
