00:10:00
问题已解决
员工报销运费开的专票，其中一部分是他个人的，另一部分为报销，但开在一张里了，票面金额174，但我实际支付49，请问这样做分录对吗，借费用164.15，进项9.85，贷其他应付款49，营业外收入125，但是这个费用我觉得应该是49的费用不应该是票面费用啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，
如果想多税前扣除的话，要这样做分录
借：费用 164.15
进项 9.85
贷：库存现金 49
其他应付款 125
然后再做一笔
借：其他应付款 125
贷：库存现金 125【这个转入内账或将钱给老板】
2020 09/03 16:30
84785030 
2020 09/03 16:36
但我不明白这个费用164.15不能全部作为公司承担的费用啊，因为有部分是员工自己消费的，还有要是做进项转出怎么做呢
张艳老师 
2020 09/03 16:38
如果不想全部入账的话，那就一是做限额报销，二是不用做进项税额转出的分录，就在增值税综合服务平台上勾选认证该发票时，在“有效金额”那里填写属于您公司该抵扣的进项税额数字就是了。
84785030
2020 09/03 16:44
那这两种的分录都怎么写呢，你能说具体么
张艳老师
2020 09/03 16:46
上面两种思路的分录处理是一样的。
您把您公司实际报销的金额和抵扣的进项税额的数字告诉老师一下。
阅读 68
描述你的问题，直接向老师提问
373
意见反馈
