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问题已解决
老师，我想咨询下，我们是物流公司，商家那边没有把运费结给我们，我们预支一部分给机运费给司机，这个怎么做账
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同学你好
计入应收账款中
借，应收账款一商家
贷，银行存款
2020 09/07 13:56
84784962 
2020 09/07 13:56
老师，商家钱收到后我们要正常支付司机运费，又怎么做账，之前预付的运费怎么转出
84784962
2020 09/07 13:57
还有就是等到收到商家的钱怎么做账
立红老师 
2020 09/07 14:00
同学你好
这个支费是发生多少，商家就给您方多少么，比如运费100，商家给您方结100，然后运费的发票是开给商家的么
84784962
2020 09/07 14:16
不是，我们是物流中间商。对接像京东货仓那种，我们招司机去拉货，一般他们把运费没有结给我们，我们要先预支给司机
立红老师
2020 09/07 14:19
同学你好，
如果是这样，您方收到的物流费是计入收入的；支付给司机的运费是成本
确认收入，但没有收到商家款项
借，应收账款
贷，主营业务收入
贷，应交税费一应增进项
商家结款
借，银行存款
贷，应收账款
支付给司机运费时
借，主营业务成本
贷，银行存款
84784962
2020 09/07 16:53
我看之前的会计做的账，预付司机运费是：借，其他应收款 贷，银行存款。收到给我们结的钱是：借，银行存款，贷，应收账款还是主营业务收入
立红老师
2020 09/07 17:03
同学你好
预付司机运费是：借，其他应收款 贷，银行存款。——收到发票时计入成本，冲减其他应收款
收到给我们结的钱是：借，银行存款，贷，应收账款还是主营业务收入——如果之前是挂在应收账款的账上，在收到款项时是贷应收账款的；
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