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您好是8月工资导出来的

社保表也是8月的

我我想知道要是做账，做工资表应该用哪些信息来做，老师

一般情况下，举个例子。7月的工资，8月发放，9月个税申报是按照7月的工资表申报，也就是说9月的个税申报表数据是来自7月的工资表。 你现在导出来的是8月的个税申报表，那应该是来自6月的工资表。 如果是7月的工资，7月就发放，那8月的个税申报表才是7月的工资。

那您看这个图片显示的是所得税起始时间都标记清楚是8月，您意思是说其实是属于7月的，那现在是9月我需要计算出8月工资做账也是8月份，那也没有别的信息了

都写得8月

这个上面也没有7月内容了

同学，我看到8月的。我现在是跟你说明几个概念，你要理解，如果理解错了，帐也会记错的。 图片中的8月，这是代表工资所得的所属期。也就是说，8月份，你们公司从银行账户发给员工的工资。那么，8月份发放工资，是按照哪个月的工资表发放的呢？是不是7月结束后，算好工资，在8月份发放呢？这是要你来理清楚的。

您这么说我懂了，那合着这个8月的薪资实际是7月的，那现在是9月想做8月的合着还没有

那么要想知道8月员工工资得从老板那里获取？

那么要想知道8月员工工资得从老板那里获取？这个上面的税只是说7月从银行打的账现在显示的

这个要你来找证据呢。你要看看8月份的会计账凭证，找到发放工资的凭证，看看附件，工资表上是不是写的7月份工资。 做工资的帐，是根据工资表和银行回单做的。 具体分录 借：费用类科目 贷：应付职工薪酬（工资表上的应发总计） 发放的时候 借：应付职工薪酬（工资表上的应发总计） 贷：其他应收款（工资表上扣减个人社保的部分） 银行存款（银行回单实际发放的工资） 当月缴纳社保的时候， 借：费用类科目（公司承担的社保部分） 其他应收款（个人承担的社保部分） 贷：银行存款（银行回单扣缴社保的金额）

谢谢您老师

老师我手里有7月和8月流水账，是不是说明这个企业8月账没做

这个明细账

然后我原来做出来的单位，个人应缴纳的社保，是不是根据里面个人应缴纳的去在工资里扣除

这个样子的

同学，你好，这个图片是银行月度流水回单，不是会计账。8月份做没做账，不是看这个银行回单的，要问公司。 社保的申报缴纳，目前有些城市还没有跟税局接轨，原则上是按照员工工资进行申报，但是很多公司都不是的。

老师谢谢您的耐心解答，但是公司人告诉我按照这个回单做账

老师那社保申报缴纳他们给我个这个基数让我算出来的

这么个表

哦，那你就根据银行那张单做吧。 社保那个也没问题，在社保局的网站上申报缴纳就可以。

谢谢老师详细解答，那个分录很有用

他这个管理费用里包含的社保是不是企业应该缴纳的部分，其他应付款是个人的这样做分录对吗，老师

按道理是这样。你要看看附件，是发生的什么业务，不要只看凭证分录。

好的老师

不客气，祝你学习愉快。满意给个五星好评哈。