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装修公司，甲方帮我们公司支付材料费，或者人工费，结算的时候从工程款里扣，发生时怎么做会计分录
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您好
借：应付账款-材料商
贷：应收账款-甲方
2020 09/10 10:17
84784981 
2020 09/10 10:23
我们是装修公司，从A公司接了个工程，我们公司的人工费由A公司帮我们代付，等装修完工后，A公司给我们结算账款的时候，把给支付工人的钱，从我们账款里扣，相当于工人工资还是我们发的呀
bamboo老师 
2020 09/10 10:23
那您把借方替换为应付职工薪酬科目啊 然后做一笔计提工资的分录
84784981
2020 09/10 10:25
那发生的时候，是不是应该直接登记我们公司的工程施工——人工成本呢？贷方能不能记应付账款——甲方
84784981
2020 09/10 10:26
这个是内账
bamboo老师
2020 09/10 10:26
工资应该通过应付职工薪酬科目计提走账
甲方应该是您单位收取款项 不是支付啊 怎么可以用应付账款科目？
84784981
2020 09/10 10:28
但是支付的是由他们帮我代付的，相当于这笔款我们是要还给甲方的嘛，后期她回款的时候，再冲减，行吗
bamboo老师
2020 09/10 10:30
那一个单位也不要用两个科目核算啊
84784981
2020 09/10 10:31
那这个贷方用什么科目呢
bamboo老师
2020 09/10 10:31
贷方用应收账款科目就好了啊
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