00:10:00
问题已解决
建筑公司内账，收到**老板进项发票（需退回），收到进项如何做分录，退进项税额又如何做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，为什么以后要退还？全额计入其他应付款就可以，
2020 09/14 14:33
84785018 
2020 09/14 14:35
建筑公司已收**个人9%增值税，需对方提供进项发票，我公司抵扣完后进项金额会退回**个人。
84785018
2020 09/14 14:37
收到进项发票：借：营业外收入 贷：其他应付款？ 退进项税金时借：其他应付款 贷：银行存款？
耿老师 
2020 09/14 14:39
你好，你退的是发票全额的税金还是差额的。你们有税金收入吗？**一般不是收管理费吗？
84785018
2020 09/14 14:49
就是工程款还没到发票已开预收9%税金，后面进项材料票进来材料进项税额要退
耿老师
2020 09/14 14:51
你好，这一块儿的话记录其他应付款。
84785018
2020 09/14 14:52
收到进项发票：借：营业外收入 贷：其他应付款？ 退进项税金时借：其他应付款 贷：银行存款？
耿老师
2020 09/14 14:53
你好，你不是开发票后预收的对方税金吗？应该是借银行存款贷其他应付款。
84785018
2020 09/14 14:54
预收的税金我做收入了
耿老师
2020 09/14 14:55
你好，你收到钱了吗？收到钱的话，你不增加货币资金，你怎么平账
84785018
2020 09/14 14:57
工程款到了直接扣9%增值税
耿老师
2020 09/14 14:57
你好，那就是说你开的发票并没有预收**方的税金呀。那不用做账务处理的。
84785018
2020 09/14 15:00
比如这次**方给的进项发票税额，我们抵扣后进项税额要退回给他，不用做账吗？
耿老师
2020 09/14 15:18
你好，先确定一下这个税金你开发票时候并没有实际收到**方现金吧
阅读 25
描述你的问题，直接向老师提问
372
意见反馈
