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问题已解决
你好老师，我们是**一家房地产公司，应交的税费每月是交在**公司，对方让我把交的税费计往来账，那我们这边交的税费就结转不到利润里面了，增加不了费用了
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同学你好
你先挂往来，后期给你打款的时候你先冲往来
2020 09/16 09:22
84784972 
2020 09/16 09:25
是我们给被**公司每月打税款，那计入往来，我们这边就没有税金及附加这个科目，也结转不到本年利润里了
朴老师 
2020 09/16 09:28
你给人家开票的时候你交的税才结转，这个是你的往来本来就不用结转
84784972
2020 09/16 09:34
那老师我不知道，我这个具体的会计分录该怎么写
朴老师
2020 09/16 09:38
借其他应收款
贷银行存款
这是往来
收到钱的时候先借银行
贷其他应收
84784972
2020 09/16 09:40
这个钱我们交的是税款，不可能给我们，是被**公司代我们交的
84784972
2020 09/16 09:41
是我们**在别人公司
朴老师
2020 09/16 09:50
他应该是从工程款里扣的，不是你直接这样给他打款，你这样打款就是先挂往来，你是不是没有做过**的业务呢？没有的话哪里不懂你再问我
84784972
2020 09/16 09:53
我没做过，我们就是这样每月开完票应交多少税款，下月直接打在对方公司账上，我不知道这个账该怎么做
朴老师
2020 09/16 09:56
你就是挂往来，你们需要给被**方提供成本票，提供的成本票金额就是他扣除综合税费和管理费的金额，他给你打款的金额是你提供的发票金额加你垫付的税款金额
84784972
2020 09/16 09:57
我们这边账是独立的，税是合并统一在被**公司报的，
朴老师
2020 09/16 10:05
是，我知道，我给你说的就是**方的业务处理
84784972
2020 09/16 10:07
我们这边不是这样的
朴老师
2020 09/16 10:18
所有**的都是这样处理的，因为**是违法的，如果按你说的那税局一查一个准
84784972
2020 09/16 10:20
正常分录是不是这样的，先计提再交
借 税金及附加 贷 应交税费
借 应交税费 贷 银行存款
朴老师
2020 09/16 10:29
对的，是先计提再缴纳的
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