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工程的质保金在做分录时应收其他单位质保金怎么做分录
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你好！请问这个质保金以后要退回其他单位的吧？
2020 09/18 14:42
84785009 
2020 09/18 14:42
以后我们需要收回的现在没法收但是需要入账的
韦老师 
2020 09/18 14:48
是你们支付质保金给对方是吗？
84785009
2020 09/18 14:49
对方需要向我们公司支付质保金，我们两年后应该收回对方质保金怎么做账？
韦老师
2020 09/18 14:52
收到质保金分录
借：银行存款
贷：其他应付款--质保金
退回质保金
借：其他应付款--质保金
贷：银行存款
84785009
2020 09/18 14:54
不是，我们是乙方给甲方修理，甲方从我们应收款中扣除一定比例作为质保金，我们到一定期限会收回这笔质保金，我们不是应该入其他应收款了？怎么变其他应付款了？
韦老师
2020 09/18 14:58
我以为你们是收质保金的一方，你们应该计入其他应收款。
84785009
2020 09/18 14:59
那么对应的科目应该计入 哪里呀？因为这部分质保金是直接从应收的工程款中扣除的。我贷方应该计入 哪个科目比较合适？
韦老师
2020 09/18 15:01
你的应收账款分录是挂全款还是减掉质保金再挂上去呢
84785009
2020 09/18 15:02
减掉质保金的
韦老师
2020 09/18 15:03
借：其他应收款--质保金
贷：主营业务收入
84785009
2020 09/18 15:04
税款呢？
我们票已经全额开了
韦老师
2020 09/18 15:06
那你做分录可以合起来做
借：应收账款
其他应收款--质保金
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税（销项税额）
84785009
2020 09/18 15:07
好的
谢谢老师。
韦老师
2020 09/18 15:08
不客气，祝你工作顺利。
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