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问题已解决
老师好，有一个很复杂的问题，一家装修公司，中途建账的内账，有一个项目建账的时候已经完工了，但是甲方还有一些款没付给我们公司，所以我期初做了一笔应收账款为期初数据，但是后来这个项目又产生了几千块的人工费，建账后的这个月由我公司支付了，我计入了工程施工和银行存款，请问如果本月收到回款时，如果我做借方:银行存款，贷方应收账款，对冲期初数据，那么月末我还需要结转该项目吗，如果结转，可是只有这个月产生的部分成本，因为之前的成本是很久前的了，没有统计，因为工期比较长，那我该怎么处理这个项目呢？问题有点复杂，希望老师解答的详细点，我是新手，谢谢
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你好！既然你是按应收账款处理的，完工后续发生的费用金额也不大计入当期销售费用就可以，不在做项目结转，前期应该都结转完了吧
2020 09/19 15:17
84784981 
2020 09/19 15:32
你好，因为以前是流水账，所以他们也没有存在结不结转的问题，反正有费用就报销，那么现在是不是只要期初做了应收处理，后期产生的费用，都不应该计入工程施工成本科目了呢
84784981
2020 09/19 15:34
而且涉及的金额有点大，比如员工，业务员的提成，这些都不计入项目的成本了吗
耿老师 
2020 09/19 15:34
你好！是的，尹伟收入与成本要配比，没有收入一般不产生成本
84784981
2020 09/19 15:36
如果甲方付款了，也只能与期初的应收账款对冲，不能再作为收入了，是这样理解的吗？
耿老师
2020 09/19 15:39
你好！是的，你这是内帐，可以这样处里之前的业务
84784981
2020 09/19 15:50
老师你好，我还想问一下，我这是内账，我能否把建账以前所有完工工地的成本都算到公司的管理费用，这样将不再对以前完工工地结算。可是这样的话，会不会影响当月的利润表呢？☺ ☺ ☺
耿老师
2020 09/19 15:54
你好！建账前完工的不用做政务处理了应该都这转到主营业务成本了吧
84784981
2020 09/19 15:56
你好，因为之前做的流水账，所以之前的都没有转成本，现在中途建账，我就不知道怎么处理之前的成本了，不知道要不要倒回去做
耿老师
2020 09/19 16:02
你好！损益类是没有余额的，发生额计入本年累计发生额，或者不做处理直接影响期初本年利润金额就可以
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