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问题已解决
老师你好，我要红冲18年的凭证，涉及到管理费用，跨年了是不是要用到以前年度损益调整这个科目
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同学你好，是的，是需要通过以前年度损益调整来调整的；
2020 09/22 11:01
84784983 
2020 09/22 11:03
18年的凭证是
借：管理费用
贷：其他应收款-某某项目
怎么调整呢
立红老师 
2020 09/22 11:08
同学你好
借，以前年度损益调整，负数
借，其他应收款，正数
借，以前年度损益调整，正数
贷，利润分配一未分配利润，正数；
84784983
2020 09/22 11:12
好，谢谢老师
立红老师
2020 09/22 11:13
不客气的，祝您学习愉快；
84784983
2020 09/22 11:14
老师，我这个月暂估了材料 成本发票，也结转了成本，到下个月我收到材料 成本票专票我要怎么冲暂估呢，专票有进项税额
立红老师
2020 09/22 11:15
同学你好，下月初做负数分录将原暂估冲掉，再按发票做入库存的分录；
84784983
2020 09/22 11:38
老师上个月暂估的工资是20万，但是收到工资表只有18万，是不是先把暂估的20万冲掉，在做正确 的，还是冲18万呢
立红老师
2020 09/22 11:43
同学你好
将20万都冲掉，再做18万；余下的2万，如果月末没有收到发票，再做暂估；
84784983
2020 09/22 11:44
嗯 好的，谢谢
立红老师
2020 09/22 11:50
不客气的，祝您学习愉快
84784983
2020 09/23 09:38
老师你好，请问一下公司的基本账户注销了，用一般账户 可以吗
立红老师
2020 09/23 09:41
同学你好，请问一下公司的基本账户注销了，用一般账户 可以吗——如果一般户没有注销，是可以的；
84784983
2020 09/23 09:45
公司现在注册了一个基本账户，但是是四大银行之一转账的手续费用高，所以想去注册一个一般账户，把基本账户的钱转到一般账户 去，然后把基本账户 注销掉，意思是公司以后就用一般账户，不用基本账户，这样可以是吧
84784983
2020 09/23 09:45
税务局也要去变更是吧
立红老师
2020 09/23 10:03
同学你好
这样是不可以的；公司是需要有基本户的；
84784983
2020 09/23 10:09
意思是要基本户的，就算不用也要有基本户
立红老师
2020 09/23 10:12
同学你好，意思是要基本户的，就算不用也要有基本户——是的；企业不能没有基本户，只有一般户的；
84784983
2020 09/23 10:16
好的，那可以这样吗，先去开个一般户，然后把之前的基本户注销，在去开基本户，因为之用的基本户有钱，如果不先开一般户，注销之前钱没有地方转
立红老师
2020 09/23 10:26
同学你好，
那可以这样吗，先去开个一般户，然后把之前的基本户注销，在去开基本户，因为之用的基本户有钱，如果不先开一般户，注销之前钱没有地方转——可以的；
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