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老师我们银行存款缴纳9月份社保共计2384.25元，其中单位1201.8元，个人部分1182.45元，我之前没有计提分录该怎么写？
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你好
补计提
借：管理费用等科目 1201.8 ，
贷：应付职工薪酬—社保1201.8
缴纳的时候
借：应付职工薪酬—社保1201.8
其他应收款（个人负担部分）1182.45
贷：银行存款 2384.25
2020 09/25 13:34
84784975 
2020 09/25 13:36
这个个人部分1182.45元也是公司出钱，不从工资里面扣除呢
邹老师 
2020 09/25 13:37
你好，那计提，扣缴分录就是
借：管理费用等科目2384.25
贷：应付职工薪酬—社保2384.25
借：应付职工薪酬—社保2384.25
贷：银行存款 2384.25
84784975
2020 09/25 13:41
我做的计提社保借：管理费用2384.25 应付职工薪酬-员工社保 1201.8 其他应收款-社保（个人部分）1182.45元 缴纳社保 借：应付职工薪酬-员工社保 1201.8 其他应收款-社保（个人部分） 1182.45 贷：2384.25 可以吗？
邹老师
2020 09/25 13:42
你好，不可以，你这样还是个人承担个人的，而不是公司也承担了个人的
84784975
2020 09/25 13:46
老师个人承担部分也可以计入到公司管理费用？
邹老师
2020 09/25 13:46
你好，公司承担了个人应当承担的部分，就应当计入公司费用核算的
84784975
2020 09/25 13:47
哦哦，好的，谢谢老师
邹老师
2020 09/25 13:53
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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