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那九月份分录怎么做？借费用还是借其他应收款款？

借管理费用贷其他应付款 下个月上面分录不变金额是负数 然后做发票的

可是我贷其他应付款银行存款余额跟账面上对不上了，正常钱是当月托收，最后一天跨月托收。

你好 用什么来支付的

银行存款。比如9月份开出发票1000元，发票上通行时间9.1-9.29，10月初开出发票60元，发票上通行时间9.30，9月份银行托收走950（9.30高速通行的费用，10.1银行才托收走），110元10月初托收走。您能给我写一下到底怎么报销最合适，分录金额又是写多少？

公户支付的吗 你这个金额也不多 95010.1银行托收 110 10月份托收 一共950加100元也不是1000 借管理费用1000 贷银行存款

是公户支付 ，9月份托收950+10月份托收110，总共1060，发票是1000（发票上通行时间9.1-9.30）+60（发票上通行时间9.30），只不过发票跨月了，1000是9月份开的，60是10月份开的。

看这个，是公户支付 ，9月份托收950+10月份托收110，总共1060，发票是1000（发票上通行时间9.1-9.29）+60（发票上通行时间9.30），只不过发票跨月了，1000是9月份开的，60是10月份开的。

九月份借管理费用1060 贷银行存款950 其他应付款1060-0950 10月借其他应付款60 借管理费用-60 借其他应付款贷银行存款1060-950

这笔“10月借其他应付款60 借管理费用-60”为什么要做？ 这个做了费用变成1060-60了？可是总的发票金额是1000+60＝1060。

这在补一个，借管理费用60贷，其他应付款60。

九月份 借管理费用1060 贷银行存款950 其他应付款110 10月份 借其他应付款60 借管理费用-60 借管理费用60 贷其他应付款60 借其他应付款110 贷银行存款110 我不是很能理解10月份的两笔分录，这样的话，报销到底放哪个月做？放九月份的话不能按1060报，放10月份报1060的话，上面的分录又没体现费用1060，我已经晕了。

10月分收到的发票，那你放到哪里？放到九月份的合理吗？

我觉得1000放到9月份合理，60放到9月份不合理。

企业按照权责发生制做账吧

那如果发票上所属的按通行时间，9月份被拆成两部分了，还是说按开票时间？1000归为9月份通行费，9.30号通行10月开票的这笔60归为10月份高速通行费？

按所属期 企业按所属期做就可以 实际消费了没有发票一样可以做的

那我9月份借费用1060，那10月份开的发票能附在9月份借管理费用1060这笔分录后面吗？ 我就是觉得1060报销在9月份报，1060里的60元开票又是在10月初，附在9月份的凭证后面感觉不合规。

第一个不可以 第二个是的