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做到以前年度损益调整里吗

你好，之前没有做计提 房租分录吗？

以前没有做账

你好，以前没有做账，那跨年的费用支出就需要通过以前年度损益调整科目核算的

以前的房租都是2019年或2020年来支付的，发票也是哪个时侯交就显示哪个时侯的日期（注：老板什么时侯有钱就什么支付，也就是补付之前的）例如：有一笔总额46万元，发票日期分别是2020年1月15月 2月5日 4月25日（注：这总金额46万里有空调流量费、物业费等）总额46万元里的36万元房租费发票时间又是2020年6月份，这怎么做账？

你好 借：制造费用等科目 以前年度损益调整（发票日期是之前年度的） 贷：其他应付款——老板

公司是房地产开发有限责任公司，是将全部做成一笔总分录是吗？要不要结转到利润分配里面去，老师，科目是制造费用吗？

你好，是将相关支出做一笔分录 以前年度损益调整是结转到利润分配——未分配利润 房地产公司是没有制造费用的 房地产公司当年的租金计入管理费用科目核算

怎么做一笔完整的总分录呢？老师

怎么回事

你好，完整的分录是 借：管理费用等科目 以前年度损益调整（发票日期是之前年度的） 贷：其他应付款——老板 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整

2020年支付以前的也算入以前年度里吗？发票日期是今年开出的

你好，当年的费用计入管理费用核算，之前年度的费用通过以前年度损益调整科目核算

借方可以这样写吗？ 借：以前年度损益调整—管理费用

你好，如果是之前年度的费用，是这样写，借：以前年度损益调整—管理费用 如果是当年的费用，就是直接计入管理费用科目核算了

是2020年支付以前欠下的费用

你好 1、如果是之前年度的费用，是这样写，借：以前年度损益调整—管理费用 2、如果是当年的费用，就是直接计入管理费用科目核算了 （是针对这个回复有什么疑问吗） 是2020年支付以前欠下的费用，如果之前已经计提，只是款项没有支付，账务处理是 借：其他应付款 贷：银行存款

老师请问一下，老板2020年以前的报账单（交通、油费、餐饮、过路费、住宿费、买烟酒类、广告制作（公示布、规划书）、硬化停车场、设计、规化会费等）是要细分做呢还是做一笔总分录，那这笔分录怎么做成以前年度去，

你好，可以做一笔总的分录，在以前年度损益调整科目下面设置不同的明细科目核算