00:10:00
问题已解决
老师,企业什么情况下需要缴纳企业所得税？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
企业有利润 ，利润 是正数是需要交企业所得税的；
2020 10/15 11:31
84784948 
2020 10/15 11:34
现在净利润是负数,那就不需要缴纳吧？需要缴纳企业所得税的时候,先计提,后缴纳？交税的分录是下个月做吗？
立红老师 
2020 10/15 11:45
同学你好
现在净利润是负数,那就不需要缴纳吧？——是的
需要缴纳企业所得税的时候,先计提,后缴纳？——是的；
交税的分录是下个月做吗？——是的；
84784948
2020 10/15 11:48
我用的是金蝶软件,最后结账的时候,系统自动计提增值税,计提城建税,教育税和地方教育费,那印花税,水里基金和工会经费,是不是也得计提一下,需要做分录？
立红老师
2020 10/15 11:50
同学你好，那印花税,水里基金和工会经费,是不是也得计提一下,需要做分录？——是的
84784948
2020 10/15 11:51
那分录是怎么做的呢？麻烦老师说一下
立红老师
2020 10/15 12:00
同学你 好
印花税不需要计提，交税时
借，税金及附加
贷，银行存款
水利基金
借，管理费用
贷，其他应付款
工会经费
借，管理费用
贷，应付职工薪酬
84784948
2020 10/15 12:09
这两种税计提是吧？
立红老师
2020 10/15 12:17
同学你好，这两种税计提是吧？——是的；但实务工作中有的企业对于水利基金不计提，上交时直接计入管理费用和银行存款的；工会经费是需要计提 的
84784948
2020 10/15 12:19
老师,印花税和水利基金,申报表,那一栏需要填入数字？可以指导一下申报吗？
立红老师
2020 10/15 12:25
同学你好，可以发下全表的图片么？
84784948
2020 10/15 12:29
可以看清吗
立红老师
2020 10/15 12:40
同学你好
印花税——填第一项计税金额或件数；减免税性质
水利基金，工会经费——3.6.7..10.14，如果没有减免不用填与减免有关的栏次
84784948
2020 10/15 12:45
老师,印花税和水利,工会,依据是什么？怎么算呢？
立红老师
2020 10/15 12:46
同学你好，
印花税是购货和销售的金额合计
工会经费计税计税依据是企业工资总额；
84784948
2020 10/15 12:48
购销合同是含税金额 还是不含税金额 合计？水利基金是根据什么依据呢？按月申报,都是当月的数据吧？
立红老师
2020 10/15 12:55
同学你好
购销合同是含税金额 还是不含税金额 合计？
如果有合同，合同中价款与税款分开，是不含税从；如果没有合同或合同中价税没有分开，是含税价；
水利基金是根据什么依据呢？——水利建设基金的计税依据是不含税收入
按月申报,都是当月的数据吧？——是的；
84784948
2020 10/15 14:48
什么情况下需要交工会经费和印花税？如果发生需要缴纳增值税,就需要交吗？
立红老师
2020 10/15 15:13
同学你好，成立企业就是需要交工会经费 ；企业有印花税征税范围规定的内容，就是需要交印花税的；
阅读 77
描述你的问题，直接向老师提问
380
意见反馈
