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问题已解决
老师，公司成立10年以来从没建账，现从10月开始建账，期初数已经录好了，到10月做账的时候，支付成本或者收到客户的钱的时候做一笔分录，借，应付贷，银行，还是需要提现成本啊，比如多写个分录，借主营业务成本，带应付啊？怎么合适呢
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需要看之前那个成本你这个期初是不是包括了，包括只需要做这个借，应付贷，银行
2020 10/17 13:21
84785011 
2020 10/17 13:31
这个期初余额就是我们成本，写一个分录还是两个分录啊
maize老师 
2020 10/17 13:38
需要看你这个期初之前写没有写上 ，之前期初盘点算了吗？
maize老师
2020 10/17 13:39
算成本之前期初带上只需要写一个，
84785011
2020 10/17 13:41
没明白什么意思
maize老师
2020 10/17 13:54
你这个之前期初就有应付账款，那这个肯定做成本，要不你期初咋平的？
maize老师
2020 10/17 13:54
期初你推算也是做借未分配利润 贷应付账款，要不就是库存商品 贷应付账款，要不你期初咋平掉的，我的意思是这个意思
84785011
2020 10/17 13:56
那意思就是我需要做成本这个科目 我们没有库存的
maize老师
2020 10/17 14:04
你这个期初，？只挂应付账款？是不是不平输入未分配利润了？ 现在实际也没有库存是不是 那只需要输入一个分录
84785011
2020 10/17 14:06
是的 输入未分配利润了，我们没有库存的 代理服务行业，不提现成本中吗？过几天客户打款 有收入 现在是用银行付上个月欠供应商的款
maize老师
2020 10/17 14:17
是，你这个之前做了，那你之前不应该输入应付账款，那这个支出做借应付账款 贷银行，后续这个客户打款有收入，借应收 贷主营业务收入，应交增值税，结转成本，借主营业务成本或者是现在发生成本做借劳务成本， 贷应付账款，到时候收入那个月对应做借主营业务成本 贷劳务成本
84785011
2020 10/17 14:20
怎么还有劳务成本这个科目是干嘛的啊
maize老师
2020 10/17 14:25
这个是过渡科目，没有收入的时候发生成本做借劳务成本，贷xx应付账款，有收入结转成本做借主营业务成本贷劳务成本 这样，
84785011
2020 10/17 15:13
那我现在就可以先走劳务成本吧 走两笔分录
maize老师
2020 10/17 15:16
可以，借劳务成本 贷应付账款，借应付账款 贷银行，可以，之前没有挂应付账款话
84785011
2020 10/17 15:22
之前挂应付账款了啊
84785011
2020 10/17 15:41
到现在没明白啥意思
84785011
2020 10/17 15:46
客户打款有收入和到时候有收入哪个月有什么区别？
maize老师
2020 10/17 15:57
是不是之前就挂应付账款贷方了？那只需要做一个借应付账款 贷银行，
maize老师
2020 10/17 15:58
客户打款做借银行 贷预收/应收款，有收入做借应收/预收 贷主营业务收入，应交增值税，
maize老师
2020 10/17 16:00
你想体现成本，之前没有挂劳务成本，直接不平填写未分配利润话，那现在做借劳务成本，贷未分配利润，因为你期初建账默认是主营业务成本做这个下面，结转到未分配利润下面了，现在冲掉未分配利润 这个放劳务成本下面，你实在不明白就删除应付账款，重新做期初，之后做分录借劳务成本 贷应付账款，付款做借应付账款 贷银行
84785011
2020 10/17 16:05
那我现在只用写借应付贷银行，就是有收入就要结转成本，不需要用劳务成本过渡了吧，不想删除起初数了
maize老师
2020 10/17 16:13
但是你这个之前就挂应付账款贷方期初那这个还需要做这个借劳务成本，贷未分配利润 ，要不你这个后续做收入是没有成本的，
84785011
2020 10/17 16:16
假如9月底余额是8元，10月支付8元，11月收16元，怎么写完整分录，我一看就明白就
maize老师
2020 10/17 16:23
借应付账款8 贷银行8 。借劳务成本8 贷未分配利润8 借应收 16 贷主营业务收入 应交增值税，借主营业务成本8 贷劳务成本8 ，
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