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这月红冲上个季度收入， 这个月怎么做成本、已交增值税和附加税怎么做分录
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收入冲减了，对应的成本也进行冲减，增值税形成留底的
2020 10/17 14:49
84784947 
2020 10/17 14:56
冲减是做相反分录是吗 那冲减成本可以做在这个季度当成本吗 增值税形成留底那我这个季度申报时税怎么分录呢 不好意思是新手
辜老师 
2020 10/17 15:00
是的，冲减是做相反的分录
你当期有没有开具其他蓝字发票
84784947
2020 10/17 15:03
开了 要交的税没上个季度交的税多 抵减不完 还可以留着以后抵减吧 就是这分录怎么做啊
84784947
2020 10/17 15:06
小规模业务不多我想把账做的简单一点 可不可以计提工资时直接计入主营业务成本里啊
辜老师
2020 10/17 15:07
你是小规模纳税人，开票就是确认收入及应交增值税
红字发票就是收入及应交增值税的负数
抵减之后，应交增值税的借方余额就是留底的增值税
辜老师
2020 10/17 15:08
你是做什么的企业，
84784947
2020 10/17 15:17
像是承包的 他们承包别人工地找人做完就行了 然后给他们一定费用就这样
84784947
2020 10/17 15:58
如果工人工资计提到管理费用里 贷应付职工薪酬 这样行吗
辜老师
2020 10/17 16:02
这种人工工资可以计入主营业务成本的
84784947
2020 10/17 16:46
工资计入主营业务成本 报年报时是填在成本支出明细里还是填在期间费用明细里啊
辜老师
2020 10/17 17:01
这个是填列成本明细表的
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