问题已解决
2. 2019年8月,某空调生产企业(一-般计税方法纳税人)的生产经营业务如下: (1)采用分收款方式销售空调,合同规定的不含税销售额共计400万元,本月应收回60%的货款,其余货款于下月10日全部收回。由于购买方本月资金紧张,实际支付含税货款150 (2)将成本为10万元的自产空调用于该企业职工宿舍。(无同类商品市场价格信息) (3)当月销售空调:收取价税合计金额540万元,另收取包装费160万元,并开具普通发票。 (4)购进生产用原材料及水、电等,取得的增值税专用发票上注明的增值税共计7.8万元。 (5)购进一批小电器, 而后作为奖励发给了职工,取得的增值税专用发票上注明的增值税为0.15万元。 (6)购进生产检查设备,取得的增值税专用发票上注明的价款为30万元、增值税为3.9万元。 (7)购进一-辆小汽车自用,取得的增值税专用发票上注明的价款为20万元、增值税为2.6万元。 已知成本利润率为10% 根据.上述资料,试计算下列问题,而且均需计算出合计数。(1) 写出每条信息下,该企业所涉及的税款 (2)计算该企业本月的销项税额 (3)该企业本月准予抵扣的进项税
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速问速答你好,需要计算做好了发给你
2020 10/18 15:41
暖暖老师
2020 10/18 15:59
1业务1增值税销项税是
400*60%*13%=31.2
暖暖老师
2020 10/18 16:00
业务2销项税额的计算
10*(1+10%)*13%=1.43
暖暖老师
2020 10/18 16:01
业务3销项税额的计算
(540+160)/1.13*13%=80.53
暖暖老师
2020 10/18 16:01
业务4可以抵扣进项税额是7.8
暖暖老师
2020 10/18 16:01
业务5福利费进项税额不可以抵扣
暖暖老师
2020 10/18 16:01
业务6进项税额抵扣金额是3.9
暖暖老师
2020 10/18 16:02
业务7进项税额可以抵扣是2.6
暖暖老师
2020 10/18 16:02
2.2)计算该企业本月的销项税额
31.2+1.43+80.53
暖暖老师
2020 10/18 16:02
(3)该企业本月准予抵扣的进项税
7.8+3.9+2.6