00:10:00
问题已解决
老师预交的计提需要分项目吗？另外计提怎么写分录呢？还有我们这个月销项税15万多，预交了28000多的增值税，进项税有12万多，结转增值税的分录怎么写呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 你计提具体是什么税种 ？
2020 10/19 10:13
84785017 
2020 10/19 10:14
附加税啊
meizi老师 
2020 10/19 10:20
你好 借税金及附加贷应交税费-应交城建税等 。 缴纳：借应交税费-应交城建税等贷银行存款。 不需要按项目 。
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
84785017
2020 10/19 10:21
我可以写一张凭证吗
meizi老师
2020 10/19 10:24
你好 你可以一起写的
84785017
2020 10/19 10:24
就是又有进项，又有销项的，又有预交，这种结转增值税我不知道怎么算金额
meizi老师
2020 10/19 10:25
你好 你月末结转就行了。 你把对应的进项税和销项税的金额结转
阅读 18
描述你的问题，直接向老师提问
976
意见反馈
