00:10:00
问题已解决
建筑施工，月末哪些科目要结转啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，按完工百分比确认收入和成本，借主营业务成本，工程施工－－合同毛利，贷主营业务收入
2020 10/19 15:37
84784997 
2020 10/19 15:38
老师，其他的都不用结转了吗？
庄老师 
2020 10/19 15:40
你好，不用了，等完工验收，对冲，借工程结算，贷工程施工－－合同成本，合同毛利，
84784997
2020 10/19 15:44
老师，月末结转借主营业务成本(按当期确认的合同成本)
工程施工，合同毛利(倒挤)
贷主营业务收入(按当期确认的工程结算收入)
84784997
2020 10/19 15:45
那老师，我们交了应交税费，个人所得税呢
84784997
2020 10/19 15:45
他不结转吗？
庄老师
2020 10/19 17:02
你好，是缴个人所得税，这个代扣代缴的，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，应交税费－－应交个人所得税，缴交时，借应交税费－－应交个人所得税，贷银行存款，
84784997
2020 10/19 17:12
好的，老师
庄老师
2020 10/19 17:15
你好，应该的，祝你学习快乐，
84784997
2020 10/19 17:19
老师，代扣代缴时
借应付职工薪酬
贷应交税费，应交个人所得税
缴纳时
借应交税费，应交个人所得税
贷银行存款
这样可以吗？
庄老师
2020 10/19 17:21
你好，是的，是这样处理的，
84784997
2020 10/19 17:21
好的 ，老师
庄老师
2020 10/19 17:24
你好，祝你学习快乐，
84784997
2020 10/19 17:25
好的，老师
庄老师
2020 10/19 17:26
祝你快乐，心想事成，
阅读 33
描述你的问题，直接向老师提问
512
意见反馈
