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问题已解决
老师，我们9月份要挨补交1-9月的社保，因为当时基数还没出来，我们还是按照以前的基数缴费。现在基数上调，要补交，补交的这部分我可以直接在九月份计提吗？
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您好，可以在9月份单独做凭证补提。
2020 10/19 15:40
84784970 
2020 10/19 15:42
1-8月可以计提在张凭证吗？
耿老师 
2020 10/19 15:47
你好，是可以在一张凭证上补提的。
84784970
2020 10/19 15:48
老师，申报个税的时候补交的个人社保部分要怎么申报的？
耿老师
2020 10/19 15:49
你好，手工记录当期的抵扣金额就可以。
84784970
2020 10/19 15:50
好的，谢谢老师！
耿老师
2020 10/19 15:51
不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢
84784970
2020 10/19 16:22
老师老师，再问您一个问题，我们医疗保险和社保个人部分、单位部分是公司交的！我计提和交税的时候统一用一个科目来做账，明细我天写了医疗及社保费。这样可以吗
耿老师
2020 10/19 16:23
最终单位承担吗？如果不承担的话，转入福利费。
84784970
2020 10/19 16:24
最终都是单位承担的，所以医疗社保都是单位交
耿老师
2020 10/19 16:29
你好，如果不扣职工的，这一部分记录福利费会影响当期职工的工资，薪金所得申报个税。
84784970
2020 10/19 16:33
老师，我都是直接按照个人部分计入工资，然后申报个税的，没有算入福利费
耿老师
2020 10/19 16:39
你好！也可以这样操作的。
84784970
2020 10/19 16:42
老师，您看我的分录。我是直接管理费用医疗和社保的都在一个科目计提了。
耿老师
2020 10/19 16:48
你好，只要按规定申报了个税就可以。
84784970
2020 10/19 16:49
这个做账没有规定要分开计提和缴纳吗？
耿老师
2020 10/19 16:51
你好！你这个就是计提的分录
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