00:10:00
问题已解决
建筑工程企业在外地施工按3%预缴企业所得税，回到机构所在地申报时，本季度企业所得税如何计算。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这个就是利润乘以所得税税率
2020 10/20 15:21
84785038 
2020 10/20 15:49
我公司现在利润是5708607.85元，所得税费用是9924.28元（这个是预缴的),那我是吧是应该让5708607.85*25%=1427151.968不需要让1427151.96-9924.28=1417227.68元，这个就是本季度应该缴纳的所得税额
朴老师 
2020 10/20 15:56
是，这样计算就可以的
84785038
2020 10/20 16:06
老师，我们在外地预交企业所得税按千分之二交纳，这个季度我们想在机构所在地缴纳企业所得税想按千分之四缴纳，那我应该怎么算
84785038
2020 10/20 16:06
计算公式是什么
朴老师
2020 10/20 16:07
这个就是不含税额乘以千分之四
84785038
2020 10/20 16:10
那我计算的时候，用不用在减去已经预交的所得税。
84785038
2020 10/20 16:11
还是就让不还税销售额*千分之四-已经预缴的
朴老师
2020 10/20 16:14
预缴的要抵减的哦
84785038
2020 10/20 16:15
是在申报的时候，在季度所得税报表里填写的吗，
朴老师
2020 10/20 16:17
对的，填写在预缴那里就行了
84785038
2020 10/20 16:19
老师那我现在利润表里，利润总额是5708607.85元，那我这个季度想要缴纳企业所得税，我应该怎么算呢，是按利润总额*25%还是按不含税额*千分之四呢。
朴老师
2020 10/20 16:28
最后年度的时候是按照所得税税率来的，不是预缴的了
84785038
2020 10/20 16:42
老师您的意思是，在第四季度的时候是按利润总额*25%，还是在年度汇算清缴的时候是按利润总额*25%，是吗，那我这是第三季度是按不含税销售额*千分之四计提是吗
84785038
2020 10/20 16:44
老师，你能给我说的详细一点吗，什么时候是按利润总额*25%，什么时候是按不含税销售额的千分之四计提
朴老师
2020 10/20 16:51
就是季报和汇算清缴的时候按利润总额乘以２５％计提
84785038
2020 10/20 16:53
那什么时候是啊千分之四缴纳了
朴老师
2020 10/20 16:57
就是异地预缴的时候
84785038
2020 10/20 17:07
那我第三季度计提所得税是按7-9月的利润总和来计提所得税吗，是不是我算好这个所得税以后再再9月份做一个分录是借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，月末结转借：本年利润 贷：所得税费用 ，可是月末结转的所得税费用里包含已经预缴的数了怎么办
朴老师
2020 10/20 17:08
预缴的填写进预缴栏里面就行了，可以抵减本季度的应交
84785038
2020 10/20 17:13
那我平时预缴的企业所得税需要不需要计提
朴老师
2020 10/20 17:18
预缴不用计提的哦
阅读 39
描述你的问题，直接向老师提问
6480
意见反馈
