问题已解决
老师,我们建筑业的工程合同印花税可以和我们购买材料的,材料购销合同一起计提吗?
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你好 材料是按购销合同缴纳的 。 你们建筑工程的才是按建筑安装合同等缴纳印花税的。 分别来看。
2020 10/21 17:36
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2020 10/21 17:39
我交税的时候一起交的,老师我发了图片给您,麻烦您看一下,我这样交税对吗?
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meizi老师 
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2020 10/21 17:43
你好 是的。 就是这样来交纳的 分别报金额来。 你们是小规模不
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2020 10/21 17:45
不是的,我们是一般纳税人!我们每个月都有印花税!我是按照开票的含税金额交的!购销合同也是!我计提是通过营业税金及附加来计提的!
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meizi老师 
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2020 10/21 17:47
你好那你们就是这样来报 。 借税金及附加-印花税贷银行存款。 印花税不需要计提了
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2020 10/21 17:48
啊!那我以前做的全部计提了,现在需要全部改正吗?
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meizi老师 
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2020 10/21 17:49
你好不用了。 你以后注意不计提就行了。 新准则要求你们印花税不用计提了。缴纳做分录即可
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2020 10/21 17:50
好的,那我9月份的不计提,在10月直接做,借:管理费用-印花税,贷:银行存款就行了是吗?那购销合同的和工程合同印花税一起做一笔分录可以吗?
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meizi老师 
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2020 10/21 17:52
你好 借税金及附加-印花税贷银行存款 这样来做 不是做管理费用。
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2020 10/21 17:54
好的!谢谢老师!
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meizi老师 
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2020 10/21 17:55
没事的 希望能帮到你 满意请给予评价