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问题已解决
请问 一般纳税人转小规模了，1、应交税费-应交增值税-进项。（借方有余额）和应交税费-应交增值税-销项 （贷方有余额）这个怎么结转，借贷是什么
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你好！借：应交税费-应交增值税-销项
贷：应交税费-应交增值税-进项
按差额方向借或贷应交税费-应交增值税-待抵扣
2020 10/22 12:41
84784981 
2020 10/22 12:43
按差额？ 负数？还是反着做？
84784981
2020 10/22 12:44
比如1、应交税费-应交增值税-进项。（借方有余额100元）和应交税费-应交增值税-销项 （贷方有余额200元）这个怎么结转，借贷是什么
QQ老师 
2020 10/22 13:33
你好，你的销项大于进项，你应该缴税，这种的话转到未交税金里面。
84784981
2020 10/22 13:42
正常交完税之后，平了，还要做处理吗。 进项后销项的数，还用转到哪里去吗，现在是借方数：应交税费-进项 14897.55应交税费-转出未交增值税433.47。贷方数：应交税费-销项15331.01，
QQ老师
2020 10/22 13:45
你好，这样的话你的未交税金应该有一个借方的余额。这三个科目结转一下就平了。
84784981
2020 10/22 13:52
老师 应交税费-未交增值税 没有余额了，全年总共就交了433.47。 以前每个月结转了税费，以前是这么做的，借：应缴税费-转出未交增值税 ，贷：应交税费-未交增值税。 你说的科目结账怎么转？
QQ老师
2020 10/22 13:54
你好，你的应交税费－应交增值税－进项税，销项税，转出未交增值税是否都有余额。
84784981
2020 10/22 13:58
嗯那 期末显示这个：借方有数：应交税费-进项 14897.55应交税费-转出未交增值税433.47。贷方有数：应交税费-销项15331.01，
应交税费 0
QQ老师
2020 10/22 14:03
借应交税费-销项15331.01，
借应交税费-进项 14897.55
应交税费-转出未交增值税433.47。
平账就可以
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