00:10:00
问题已解决
我们公司一共交了四个人的社保，提前交了这个月10月-12月三个月的社保6000元，其中三个人是我们公司的，另一个人不是我们公司的，我们帮他代交了三个月的社保，然后他又转到我们公司帐户三个月的社保1500元，这些个分录怎么做呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
外面的这个人你们给他报个税吗
2020 10/22 12:51
84784953 
2020 10/22 13:00
这个应该是没有报
84784953
2020 10/22 13:00
多少就是多少保险费转回来的
郭老师 
2020 10/22 13:03
你单位职工的，借应付职工薪酬-企业负担的部分，
其他应收款-个人负担的部分，
其他应收款-个人**你的单位的
贷，银行存款。
84784953
2020 10/22 13:06
我们只交单位的，个人的从工资每月扣出
郭老师
2020 10/22 13:07
个人的部分不就是其他应收款个人负担的部分吗？发工资的时候借应付职工薪酬贷其他应收款缴纳的时候借其他应收款贷银行存款。
84784953
2020 10/22 13:08
我们不是提钱交了三个月的6000元，我做的是：借：应付职工薪酬-社保 6000，贷：银行存款 6000，做了一个总的，10月，11月，12月，分别补一个计提的凭证，借：管理费用-社保 ，贷：应付职工薪酬-社保 ，
郭老师
2020 10/22 13:09
三个月的都是企业负担的部分吗
84784953
2020 10/22 13:10
是的，都是企业的
郭老师
2020 10/22 13:10
那个**你们单位的那个是什么？一千五是什么不包含在6000里面吗？
84784953
2020 10/22 13:12
包含在，这个人不是我们公司的，帮他代交了
郭老师
2020 10/22 13:12
那你这么做就不对，借管理费用，社保4500
其他应收款**你单位个人的一千五
贷银行存款
郭老师
2020 10/22 13:13
计提的时候计提是四千五就可以
84784953
2020 10/22 13:15
退回的，我直接从交的里边冲出来了，做的是，借：银行存款1500，贷：应付职工薪酬-社保1500，
郭老师
2020 10/22 13:16
那你的应付职工薪酬贷方有余额的吧
84784953
2020 10/22 13:20
我是这样做的，借：应付职工薪酬-社保 6000，贷：银行存款 6000，退回的1500元做的是借：银行存款1500，贷：应付职工薪酬-社保1500，其他三个人的我又做了一个补提凭证，借：管理费用-社保 1500，贷：应付职工薪酬-社保 1500，11月份，12月份在做相同的补提凭证 ，这样行吗
郭老师
2020 10/22 13:21
应付职工薪酬
管理费用都做多了1500
你看下余额就知道了
84784953
2020 10/22 13:26
一共交了6000元，我冲出来了1500元，还剩下4500元，三个月我在每月补计提1500元，这样不行吗？
郭老师
2020 10/22 13:26
不行
你多计提了
你自己可以看下的
84784953
2020 10/22 13:48
哪里多计提了
郭老师
2020 10/22 13:51
个人**你单位的不属于你的费用吧
阅读 85
描述你的问题，直接向老师提问
1102
意见反馈
