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问题已解决
你好，请问结转待认证进项税额，借，应交税金_应交增值税进项税额 贷，应交税金_应交增值税(待认证进项税额)之后，还要结转这个分录吗？借，应交税金_应交增值税进项税额 贷，应交税金_应交增值税销项税额，是不是？
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需要做
但是分录不对
进项和销项分别结转到转出未交增值税
2020 10/22 14:58
84785007 
2020 10/22 15:00
进项税额和销项税不是相抵扣了吗？
郭老师 
2020 10/22 15:02
是的
不允许这么直接做到
84785007
2020 10/22 15:02
老师，能麻烦您帮我分别列出三种情况下怎么做分录？1进项税小于销项税额，没有抵扣完增值税，2进项税等于销项税，刚刚抵扣完增值税，3进项税大于销项税额，有200元的税金留抵。
郭老师
2020 10/22 15:06
1.借销项
贷转出未交
进项
2.借销项贷转出未交增值税
借转出未交增值税贷进项
3.借转出未交增值税
销项
贷进项
都是三级科目
84785007
2020 10/22 16:00
老师，第一种情况，缴纳税金的时候分录是借，应交增值税未交增值税 贷，银行存款吗？
郭老师
2020 10/22 16:04
你好
是的
分局是这个的
84785007
2020 10/22 17:14
老师，比如我这个月认证进项税500元，抵扣销项税300元，还有200元留抵！怎么写分录呢？
郭老师
2020 10/22 17:35
借销项300
转出未交增值税200
贷进项500
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