问题已解决
A公司的经营范围为钢材销售、建筑用脚手架租赁,为增值税一纳税人,适用一般计税方法计税。2020年5月销售200吨螺纹钢给B公司,不含税的销售价为2200元/吨,货物由A公司车辆运输至B公司,取得含税运费收入129.87元/吨;出租脚手架给C公司,取得含税收租金收入为50000元;出租店面给D公司,取得含税出租收入为10000元。 请问, A公司5月的增值税应税收入为多少? A公司5月的增值税应纳税额为多少?
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增值税应税收入=(2200+129.87÷1.09)×200+50000÷1.09+10000÷1.09
2020 10/25 08:55
娜老师
2020 10/25 08:59
更正第一条
增值税应税收入=(2200+129.87÷1.09)×200+50000÷1.17+10000÷1.09元,
增值税销项税额=2200×200×17%+129.87÷1.09×200×9%+50000÷1.17×17%+10000÷1.09×09%